02 декабря 2011 г.
НДС и налог на прибыль: подготовка к сдаче налоговой отчетности, требования и позиция контролирующих органов, решение сложных вопросов. Новые правила в Налоговом Кодексе, установленные ФЗ от 19.07.2011 г. ╧ 245-ФЗ, от 18.07.2011г. ╧ 227-ФЗ, ╧ 235-ФЗ и ╧ 239-ФЗ, от 20.07.2011 г. ╧ 249-ФЗ

(Ч95) 792\2I_22 <<>> 7Ч2_91.98

Программа:

• Налог на добавленную стоимость (вступают в силу с октября 2011 года).
  • Новый порядок исчисления НДС при предоставлении скидок.═ Корректировочные счета-фактуры: порядок оформления, сроки восстановления, для каких операций применять, отрицательные счета-фактуры, чем отличается корректировочный счет-фактура от обычного.
  • Суммовые и курсовые разницы по договорам в у.е. и иностранной валюте при расчете НДС.
  • Правило "пяти процентов" разрешили для торговли.
  • Порядок исчисления налоговой базы при уступке права требования первоначальным кредитором.
  • Новые правила по учету экспортного НДС.
  • Изменения по исчислению НДС по основным средствам: новые правила ведения раздельного учета входного НДС по ОС, приобретенным для облагаемых и необлагаемых операций; новый порядок восстановления═ НДС по объектам недвижимости, быстрая и длительная реконструкция недвижимости; новые правила учета НДС при ликвидации или демонтаже ОС; учет НДС у застройщика при строительстве объектов производственного назначения.
  • Новый перечень хозяйственных операций для восстановления НДС.
  • Новые правила для предоставления банковской гарантии для применения заявительного порядка возмещения НДС.
• Составляем отчетность по НДС. Анализ спорных ситуаций по результатам налоговых проверок с учетом арбитражной практики. Камеральная проверка налоговой декларации по НДС.
• Налог на прибыль.
  • Изменения, применяемые в 2011г.: новые виды доходов, не учитываемые для целей налогообложения. Новые виды расходов на страхование, учитываемые при исчислении налога на прибыль. Порядок признания доходов в виде полученных субсидий при применении метода начисления и кассового метода. Порядок ведения налогового учета бюджетными учреждениями.
  • Изменения на 2012г.: инновационная деятельность √ благоприятные условия: расширен перечень расходов на НИОКР, формирование резерва на НИОКР, порядок признания расходов. Приобретаем объекты с высокой энергетической прочностью √ три года налог на имущество не платим. Новые налоговые льготы в сфере благотворительности и для НКО. Порядок определения доходов для иностранного представительства. Новый порядок соответствия цен сделки рыночным ценам.
• Составляем отчетность по налогу на прибыль. Как правильно сгруппировать данные налогового учета для их отражения═ в налоговой декларации. Налоговый учет доходов и расходов по сложным ситуациям хозяйственной деятельности. Арбитражная практика применения норм 25гл.НК.
• Ответы на вопросы участников семинара.

Стоимость участия: ═8 000 рублей